2016年1—5月重庆市财政预算执行情况

一、财政收支执行概况

全市一般公共预算收入完成977.0亿元，增长11.0%，其中：税收收入完成668.9亿元，增长13.4%；全市一般公共预算支出完成1336.8亿元，增长9.1%。

全市基金预算收入完成715.6亿元，下降7.2%，其中：国有土地使用权出让收入完成698.1亿元，下降7.3%；全市基金预算支出完成421.1亿元，下降25.2%。

全市国有资本经营预算收入完成8.4亿元，下降33.9%；全市国有资本经营预算支出完成5.4亿元，下降22.0%。

全市社保基金预算收入完成537.9亿元，下降1.9%；全市社保基金预算支出完成438.8亿元，增长3.3%。

二、财政收支主要特点

收入方面：全市一般公共预算收入增长11.0%，其中，税收收入增长13.4%，增收78.8亿元，拉动一般公共预算收入增长8.9个百分点；非税收入增长6.3%，增收25.3亿元，拉动一般公共预算收入增长2.1个百分点。

——税收收入保持较高增速。全市税收收入增长13.4%，较上月提高0.3个百分点，保持较高增长速度。分税种看，营业税增长18.6%，较上月提高3.3个百分点，增幅回升明显；增值税下降1.5%，延续负增长态势，但降幅连续两月收窄；企业所得税增长20.2%，较上月回升12.4个百分点，主要是受企业集中汇算清缴带动；个人所得税增长19.9%，与上月基本持平，保持较快的增长速度；城镇土地使用税、土地增值税、契税等实现正增长，耕地占用税为负增长。

2016年1—5月税收分税种情况
						单位：亿元
税种	总量			增量
	完成额	占比%	增幅%	增加额	占比%		拉动税收收入增长%
税收收入	668.9	100.0	13.4	78.8	100.0		13.4
增值税	77.0	11.5	-1.5	-1.2	-1.5		-0.2
营业税	230.4	34.4	18.6	36.2	46.0		6.1
企业所得税	99.9	14.9	20.2	16.8	21.3		2.8
个人所得税	29.4	4.4	19.9	4.9	6.2		0.8
城市维护建设税	37.0	5.5	11.0	3.7	4.7		0.6
城镇土地使用税	45.5	6.8	38.7	12.7	16.1		2.2
土地增值税	34.3	5.1	4.6	1.5	1.9		0.3
耕地占用税	18.1	2.7	-17.3	-3.8	-4.8		-0.6
契税	53.5	8.0	5.8	2.9	3.7		0.5
其他各税	43.8	6.5	13.1	5.1	6.4		0.9

——行业税收呈现分化。全辖税收中，建筑业税收增长52.2%，拉动税收增长4.1个百分点，增收作用较为显著，主要得益于全市基础设施投资保持了较快增长；房地产业增长3.3%，较上月小幅回升2.0个百分点，连续两月保持正增长；工业税收增长1.0%，较上月回落2.7个百分点，增幅逐月放缓，主要是受烟草和汽车制造业减收影响；金融业增长10.7%，主要是信托业等其他金融业增收；商贸服务业增长11.0%，与上月基本持平，增长较为平稳。

2016年1—5月税收分行业完成情况
单位：亿元
行业	总量		增量		增幅%
行业	金额	占比%	金额	占比%	增幅%
全辖税收	1120.2	100.0	100.2	100.0	9.8
房地产建筑业	321.7	28.7	48.3	48.2	17.7
房地产业	199.3	17.8	6.3	6.3	3.3
建筑业	122.4	10.9	42.0	41.9	52.2
工业	334.2	29.8	3.4	3.3	1.0
其中：制造业	291.3	26.0	5.1	5.0	1.8
金融业	138.6	12.4	13.5	13.4	10.7
商贸服务业	247.7	22.0	24.5	24.5	11.0
其他服务业	78.0	7.1	10.5	10.6	15.6

地方级税收	668.9	100.0	78.8	100.0	13.4
房地产建筑业	275.7	41.2	37.3	47.3	15.7
房地产业	170.1	25.4	0.6	0.7	0.3
建筑业	105.6	15.8	36.7	46.6	53.4
工业	117.9	17.6	7.4	9.3	6.7
其中：制造业	98.8	14.8	7.2	9.1	7.8
金融业	90.7	13.6	5.7	7.2	6.7
商贸服务业	146.5	21.9	18.5	23.6	14.4
其他服务业	38.1	5.7	9.9	12.6	35.3

——非税收入增幅逐月走低。非税收入增长6.3%，较上月回落1.4个百分点，开年以来增幅逐月走低，增速有所放缓。非税收入增速放缓主要有两个原因，一是排污费收入等专项收入及人口和计生、国土等行政事业性收费减收；二是国有资源有偿使用收入增速较去年同期下降较多。

2016年1—5月非税收入完成情况
		单位：亿元
项目	完成额	增加额	增幅%
非税收入	308.1	25.3	6.3
专项收入	33.5	-3.5	-9.4
行政事业性收费收入	129.3	-6.2	-4.6
罚没收入	14.6	0.9	6.5
国有资源有偿使用收入	101.7	20.5	25.2
政府住房基金收入	12.6	12.6	77.3
其他收入	16.3	1.0	6.7

——区县级收入增长较好。区县级一般公共预算收入增长12.6%，从2月份起保持两位数以上增速，呈现较好增长态势。

支出方面：全市财政部门紧紧围绕市委、市政府的决策部署，着力优化支出结构，加快财政支出进度，财政资金使用效益得以提高。1—5月，全市一般公共预算支出完成1336.8亿元，增长9.1%，支出进度较去年同期提高1个百分点。财政支出有力保障了社会民生，主要表现在：公共安全支出完成73.5亿元，增长20.7%；教育支出完成206.6亿元，增长21.4%；科学技术支出完成14.7亿元，增长83.0%；文体与传媒支出完成13.3亿元，增长12.5%；社保和就业支出完成218.7亿元，增长10.8%。财政支出确保了全市重大项目的实施，主要表现在：城乡社区支出完成242.2亿元，增长18.1%；住房保障支出完成33.5亿元，增长10.2%。

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