2013年7月重庆市财政预算执行情况分析

一、财政收支执行概况

1—7月，全市公共财政预算收入完成1015.7亿元，增长14.2%，其中：税收收入完成675亿元，增长14%；全市公共财政预算支出完成1602.5亿元，增长14.5%。

全市基金预算收入完成840.9亿元，增长2.2%，其中：国有土地使用权出让收入完成792.1亿元，增长1.9%；全市基金预算支出完成755.5亿元，增长9.4%。

二、主要特点及原因分析

　　收入方面：全市公共财政预算收入保持平稳增长。公共财政预算收入中，税收收入占比为66.5%，增收83.1亿元，增长14%，增幅较去年同期提高11.6个百分点，拉动公共财政预算收入增长9.3个百分点；非税收入占比为33.5%，增收43.2亿元，增长14.5%，拉动公共财政预算收入增长4.9个百分点。

税收收入增幅较上月小幅提高1.6个百分点，各税种中：除营业税和土地增值税增幅较上月分别回落1和0.7个百分点外，其余税种均好于上月。税收增量主要来自营业税、企业所得税和契税，分别增长19.5%、15.5%和39%，分别增收42.8亿元、13.6亿元和18.4亿元，合计占税收增量的90.1%，拉动税收收入增长12.6个百分点。同时，城镇土地使用税、土地增值税、耕地占用税较同期减收，分别下降5.8%、4.4%和21.6%。

分行业看：房地产业和金融业拉动税收增收较大，分别增长28.8%和18.9%，增收39.8亿元和14亿元，占地方级税收增量的47.9%和16.8%。同时，工业、建筑业、商贸流通业税收分别占税收增量的2.5%、7.1%、9.4%。

2013年1—7月税收分行业贡献情况

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区县级公共预算收入完成600.4亿元，增收61.7亿元，增长11.4%，其中，税收收入完成418.7亿元，增收49.8亿元，增长13.5%。区县间增长不均衡，公共预算收入和税收收入增幅最高的均超过30%，最低的仍为负增长。

支出方面：全市通过加强分析、细化目标任务、加快预算下达等措施，确保既定支出落实到位，有效提升了公共财政预算支出进度，较好地保障了民生、法定和重点支出。同时，认真贯彻落实中央八项规定和厉行勤俭节约、反对奢侈浪费的有关精神，按全年“三公”经费比上年压缩25%的目标严控一般性开支。1—7月，公共财政预算支出增长14.5%，支出均衡性有所增强。全市公共财政预算支出中：一般公共服务支出127.6亿元，增长7.3%；教育支出191.1亿元，增长11.6%；社保和就业支出244.7亿元，增长12.5%；医疗卫生支出119.6亿元，增长12.2%；城乡社区事务支出346.4亿元，增长41.5%；农林水支出115.7亿元，增长21.3%；交通运输支出148.3亿元，增长32.2%；住房保障支出44.6亿元，下降51.6%。