重庆市人民政府

关于2024年市级预算调整方案的报告

——2024年11月27日在市六届人大常委会第十二次会议上

市财政局局长  姜国杰

市人大常委会：

受市人民政府市长胡衡华委托，现将2024年市级预算调整情况报告如下。

一、预算调整事由

按照《预算法》规定，政府预算收支总量变化、举借债务额度变动，以及年度中中央下达一般性转移支付等应进行预算调整。同时，结合不影响支出总量的预算科目、预算级次和预算项目间的变动情况，在市六届人大常委会第十次会议审议批准的市级预算基础上，市政府编制了《2024年市级预算调整方案》。主要涉及三个方面。

（一）中央补助和决算调整

一是年度中新增中央补助453.4亿元，其中争取中央下达我市均衡性转移支付、社会保障共同财政事权转移支付等一般性转移支付117.8亿元，争取中央下达我市超长期特别国债、重大水利工程、水库移民扶持基金等补助335.6亿元，按有关转移支付管理办法作相应安排。

二是根据2023年决算办理情况，对2024年年初预算上年结转收入据实调整。其中，一般公共预算上年结转收入及对应安排的支出调增0.4亿元、政府性基金预算上年结转收入及对应安排的支出调增14.6亿元、国有资本经营预算上年结转收入及对应安排的支出调减5万元。

此外，预算科目、预算级次和预算项目的变动，增加的主要是年度中收到中央补助相应安排支出以及年初预算细化分配到具体预算科目，减少的主要是优化支出结构，将本级支出调整为补助区县支出。

（二）政府债务调整

一是债务限额调整。财政部下达我市债务限额892亿元，其中一般债务72亿元、专项债务820亿元。对增加的政府债务限额892亿元拟分配如下：市级使用69.2亿元，其中一般债务9.6亿元、专项债务59.6亿元；区县使用822.8亿元，其中一般债务62.4亿元、专项债务760.4亿元，拟全部用于置换存量隐性债务。同时，收回我市以前年度形成的政府债务结存限额10亿元，其中一般债务8亿元、专项债务2亿元。

二是债务付息和发行费调整。根据今年新增债券发行情况，据实调整债务付息和发行费预算支出。

三是债券项目调整。根据财政部、国家发展改革委审核情况和项目实施进度，收回市级债券项目额度78.2亿元，重新安排用于轨道交通和产业园区基础设施建设、农林水利、医疗卫生等重点项目。

（三）社会保险基金预算调整

一是机关事业单位养老保险基金收入预算调增18亿元，主要是综合考虑事业单位人员养老保险缴费基数调整和财政补贴因素。机关事业单位养老保险基金支出预算调增17.2亿元，主要是调整完善机关事业单位新办理退休人员养老待遇预发办法，导致养老待遇支出增加15.1亿元，以及事业单位养老保险缴费基数调整后补发待遇2.1亿元。

二是城乡居民养老保险基金收入预算调增14亿元，主要是受征地农转非因素影响，截至9月底，新增征地安置人员5万人，居民养老保险费收入增加14亿元。城乡居民养老保险基金支出预算调增5亿元，主要是从2024年7月1日起，居民养老基础养老金每人每月增加20元，养老保险待遇支出增加5亿元。

三是企业职工基本养老保险基金支出预算调增98.1亿元，主要是根据财政部印发的2024年企业职工基本养老保险全国统筹调剂资金缴拨计划，我市应上解全国统筹调剂资金135.4亿元，较年初调增98.1亿元。

四是城乡居民基本医疗保险基金收入预算调减2.3亿元，主要是按照中央政策，2024年居民医保个人缴费标准较上年增长20元，较年初预计增长的30元低10元，导致保费收入减少2.3亿元。

五是收支结余预算调减90.6亿元，滚存结余预算根据2023年决算数与执行数差额调增9.6亿元，品迭后滚存结余调减81亿元。

二、预算调整方案

（一）一般公共预算

市级收入预算总计调整为4133.5亿元，调增190.2亿元。其中，市本级收入预算868亿元，保持不变；转移性收入预算调整为3265.5亿元，调增190.2亿元，主要是中央补助收入增加117.8亿元、一般债务收入增加72亿元、上年结转增加0.4亿元。

市级支出预算总计调整为4133.5亿元，调增190.2亿元。其中，市本级支出预算调整为1799.8亿元，调减25亿元；转移性支出预算调整为2333.7亿元，调增215.2亿元，主要是补助区县支出增加143亿元、一般债务还本支出增加9.6亿元、一般债务转贷支出增加62.4亿元、区域间转移性支出增加0.2亿元。

（二）政府性基金预算

市级收入预算总计调整为4259.5亿元，调增1170.2亿元。其中，市本级收入预算883.1亿元，保持不变；转移性收入预算调整为3376.4亿元，调增1170.2亿元，主要是中央补助收入增加335.6亿元、专项债务收入增加820亿元、上年结转增加14.6亿元。

市级支出预算总计调整为4259.5亿元，调增1170.2亿元。其中，市本级支出预算调整为826亿元，调增76.6亿元；转移性支出预算调整为3433.5亿元，调增1093.6亿元，主要是补助区县增加273.6亿元、专项债务还本支出增加59.6亿元、专项债务转贷支出增加760.4亿元。

（三）国有资本经营预算

市级收入预算总计调整为42.7亿元，调减5万元。其中，市本级收入预算35.9亿元，保持不变；转移性收入预算调整为6.8亿元，调减5万元，全部为上年结转收入减少5万元。

市级支出预算总计调整为42.7亿元，调减5万元。其中，市本级支出预算调整为20.8亿元，调减5万元；转移性支出预算21.9亿元，保持不变。

（四）社会保险基金预算

全市收入预算总计调整为2767.6亿元，调增29.7亿元。其中，城乡居民基本养老保险基金收入调增14亿元、机关事业单位基本养老保险基金收入调增18亿元、城乡居民基本医疗保险基金收入调减2.3亿元。

全市支出预算总计调整为2727.1亿元，调增120.3亿元。其中，企业职工基本养老保险基金支出调增98.1亿元、城乡居民基本养老保险基金支出调增5亿元、机关事业单位基本养老保险基金支出调增17.2亿元。

调整后，全市社会保险基金预算当年结余调整为40.5亿元，调减90.6亿元；滚存结余调整为2823.5亿元，调减81亿元。

附件：2024年市级预算调整方案