重庆市人民政府

关于2022年市级预算调整方案的报告

——2022年6月7日在市第五届人大常委会第三十四次会议上

市财政局局长 商奎

市人大常委会：

我受市人民政府委托，现将2022年市级预算调整情况报告如下：

一、预算调整事由

今年3月起，按照中央统一部署，实施新的组合式税费支持政策，预计全年全国退税减税约2.5万亿元¹，将较大程度影响我市地方级收入。同时，为支持地方落实退税减税政策，中央将安排一次性补助资金。综合减收预测和中央补助情况，市级仍存在财力缺口。为确保一般公共预算当年平衡、长期可持续，我市拟调减年初安排的预算支出50亿元，用于补充预算稳定调节基金。今年下半年，将根据实际执行情况，通过动用预算稳定调节基金平衡减收缺口。此外，4月初，财政部下达我市2022年新增政府债务限额1350亿元。我们按要求对新增政府债务限额在市级和区县进行分配，履行报批程序后，做好发行和使用。

二、预算调整事项

（一）支出调减。

为继续落实中央关于政府过“紧日子”的相关要求，有效应对退税减税等政策性减收，拟采取更大力度调减非急需、非刚性支出。对市本级财力安排的支出预算，除保工资、保运转、保基本民生等刚性支出外，合计调减50亿元。其中，对公用经费，按人均1万元标准进行调减；对一般性项目，根据人均支出水平分类分档进行调减；对重点专项，综合考虑结转结余、执行进度、绩效评价结果等因素进行调减。

（二）政府债务。

财政部下达我市2022年新增政府债务限额1350亿元。在年初下达538亿元（已分配）的基础上，新增加812亿元，其中一般债务58亿元、专项债务754亿元。为筹措资金支持经济社会持续健康发展，拟对新增加的812亿元债务限额按以下方案进行分配：

--市本级使用201.5亿元，全部为专项债务。拟用于铁路、轨道、机场、市政和产业园区等基础设施建设164.5亿元，用于农林水利领域23亿元，用于教科文卫领域14亿元。

--区县级使用610.5亿元，其中一般债务58亿元、专项债务552.5亿元。拟由区县政府统筹安排用于生态环保、农林水利以及社会事业等领域的重点项目。

（三）上年结转。

根据2021年预算执行情况，对2022年年初预算上年结转收入据实调整。其中，一般公共预算上年结转收入及对应安排的支出调增2.5亿元、政府性基金预算上年结转收入及对应安排的支出调减0.3亿元。

三、预算调整方案

（一）一般公共预算。

市级收入预算总计调整为3602亿元，较年初预算调增60亿元。其中：市本级收入预算822亿元，保持不变；转移性收入预算调整为2780亿元，调增60亿元，主要是一般债务收入增加58亿元、上年结转收入增加2亿元。

市级支出预算总计调整为3602亿元，较年初预算调增60亿元。其中：市本级支出预算调整为1651亿元，调减44亿元；转移性支出预算调整为1951亿元，调增104亿元，主要是补助区县支出调减4亿元、一般债务转贷支出增加58亿元、安排预算稳定调节基金增加50亿元。

（二）政府性基金预算。

市级收入预算总计调整为2989亿元，较年初预算调增754亿元。其中：市本级收入预算1075亿元，保持不变；转移性收入预算调整为1914亿元，调增754亿元，主要是专项债务收入增加754亿元、上年结转收入调减0.3亿元。

市级支出预算总计调整为2989亿元，较年初预算调增754亿元。其中：市本级支出预算调整为1066亿元，调增201亿元；转移性支出预算调整为1923亿元，调增553亿元，主要是专项债务转贷支出增加553亿元。

《2022年市级预算调整方案》连同以上报告，请一并审议。

 【¹】全国退税减税2.5万亿元，不包含5月23日国务院常务会议明确的增加退税1400多亿元。