重庆市人民政府

关于2021年市级预算调整方案的报告

——2021年11月23日在市五届人大常委会第二十九次会议上

市财政局局长 商奎

市人大常委会：

我受市人民政府委托，现将2021年市级预算调整情况报告如下。

今年以来，全市财政认真贯彻市委、市政府决策部署，严格落实市五届人大四次会议预算决议和市人大财经委审查意见，在统筹抓好财税改革和各项管理工作的基础上，加强财政资源统筹，落实积极财政政策，全力保障改善民生和重大战略任务实施，为常态化疫情防控和经济社会健康发展提供了有力支撑。与此同时，因年度执行中新增地方政府债务限额分配、中央一般性转移支付下达、国有资本经营预算支出、社会保险基金支出等事项，政府预算收支规模相应调整，在市五届人大常委会第二十七次会议审议批准的市级预算基础上，市政府编制了《2021年市级预算调整方案》。

一、预算调整事项

（一）地方政府债务。

一是新增政府债券限额分配。今年，财政部共下达我市新增债券限额1341亿元，其中一般债券126亿元、专项债券1215亿元。在市五届人大常委会第二十六次会议批准新增政府债券限额497亿元（一般债券67亿元、专项债券430亿元）、第二十七次会议批准新增政府债券限额684亿元（一般债券59亿元、专项债券625亿元）的基础上，此次拟对剩余的新增政府债券限额160亿元（均为专项债券）作如下分配：市本级使用150亿元，主要用于铁路、轨道等交通基础设施、医疗卫生和教育等领域；区县级使用10亿元，由区县政府统筹安排用于专项债券支持领域。

按此，全年新增政府债券限额1341亿元已全部分配完毕，市级使用493亿元（一般债券13.5亿元，专项债券479.5亿元），约占37%；区县使用848亿元（一般债券112.5亿元，专项债券735.5亿元），约占63%。

二是新增政府债券项目调整。在市五届人大常委会第二十七次会议批准新增政府债券项目中，由于未通过财政部审核，以及规划调整等原因，导致部分项目未按计划发行。为提高债券资金使用效益，拟调整债券项目13个、债券限额16亿元，由市发展改革委、市教委、市水利局、市卫生健康委等项目主管部门安排用于其他符合发行条件的项目。

三是政府再融资债券发行规模调整。今年，全市发行再融资债券1177亿元，用于政府债券还本支出，较年初预算增加66亿元（一般债券5亿元，专项债券61亿元）。其中：市级再融资债券增加89亿元（一般债券13亿元，专项债券76亿元）；区县再融资债券减少23亿元（一般债券8亿元，专项债券15亿元）。

四是政府外债借款收入调整。按照财政部要求，将2020年度累计未执行的政府外债额度7亿元结转，继续用于卫生健康、市政道路、河道治理等领域的基础设施建设。同时，根据财政部相关要求，外债收入额度下达后，各级财政部门应将其编入调整预算。

以上事项，拟相应调整一般公共预算和政府性基金预算收支。

（二）上下级结算事项。

一是中央补助事项。中央下达一般性转移支付收入211亿元，主要是均衡性转移支付32亿元，民族地区、革命老区、贫困地区、重点生态功能区等转移支付43亿元，社保就业共同财政事权转移支付49亿元，医疗卫生共同财政事权转移支付17亿元，农林水共同事权转移支付24亿元，交通运输共同财政事权转移支付27亿元，以及公共安全、教育、科学技术、节能环保等共同财政事权转移支付19亿元。

二是区县上解事项。区县上解收入增加84亿元（其中，一般公共预算77亿元、政府性基金预算7亿元），主要是按规定清算机关事业单位养老保险和城乡居民基本养老保险、体制结算等。

三是调入资金事项。调入资金增加8亿元，主要是用于易地扶贫搬迁债券还本。

四是上年结转事项。上年结转收入减少6亿元（其中，一般公共预算3亿元、政府性基金预算3亿元），主要是根据市五届人大常委会第二十七次会议批准的《重庆市人民政府关于2020年决算报告》，市级一般公共预算和政府性基金预算结转下年分别减少3亿元，相应2021年市级一般公共预算和政府性基金预算上年结转分别调减3亿元。

以上事项，拟相应调整一般公共预算和政府性基金预算收支。

（三）国有资本经营预算。

为推进国有企业混合所有制改革，支持重庆旅游集团应对阶段性疫情影响，确保其立足全市旅游产业投资运营主平台的战略定位，推进各大文旅项目改革升级，拟通过重庆渝富集团等市属国有重点企业上缴专项收益1.2亿元，专项用于支持重庆旅游集团重点旅游项目建设和运营。

以上事项，拟相应调整国有资本经营预算收支。

（四）基本医疗保险基金。

一是基金新增支出。按照国家统一要求，对居民接种新冠疫苗实施免费政策，以及受我市提高居民医保住院报销比例和门诊报销待遇，高血压、糖尿病“两病”新政策全面实施等因素影响，基本医疗保险基金支出增加63亿元。

二是补充基金收入。按照基本医疗保险基金负担新冠疫苗及接种费用财政补助政策，今年需结算6月30日前新冠疫苗接种费用财政补助6亿元，基本医疗保险基金收入增加6亿元。

以上事项，拟相应调整社会保险基金预算收支。

二、市级预算调整方案

根据上述事项，相应调整经市五届人大常委会第二十七次会议审议批准的市级预算。

（一）一般公共预算。

市级收入预算总计调整为3952亿元，调增304亿元。其中：市本级收入预算760亿元，保持不变；转移性收入预算调整为3192亿元，调增304亿元，主要是中央补助增加211亿元、区县上解增加77亿元、调入资金增加8亿元、地方政府债务收入增加11亿元、上年结转减少3亿元。

市级支出预算总计调整为3952亿元，调增304亿元。其中：市本级支出预算调整为1714亿元，调增127亿元；转移性支出预算调整为2238亿元，调增177亿元，主要是补助区县增加178亿元、地方政府转贷支出减少1亿元。

（二）政府性基金预算。

市级收入预算总计调整为3128亿元，调增226亿元。其中：市本级收入预算1028亿元，保持不变；转移性收入预算调整为2100亿元，调增226亿元，主要是地方政府债务收入增加221亿元、区县上解增加7亿元、上年结转减少3亿元。

市级支出预算总计调整3128亿元，调增226亿元。其中：市本级支出预算调整为1144亿元，调增182亿元；转移性支出预算调整为1984亿元，调增44亿元，主要是补助区县增加49亿元、地方政府债务转贷支出减少5亿元。

（三）国有资本经营预算。

市级收入预算总计调整为29亿元，增加1亿元。其中，市本级收入预算调整为27亿元，调增1亿元，主要是企业上缴利润增加1亿元；转移性收入预算2亿元，保持不变。

市级支出预算总计调整为29亿元，增加1亿元。其中，市本级支出预算15亿元，调增1亿元，主要是其他国有资本经营预算支出增加1亿元；转移性支出预算14亿元，保持不变。

（四）社会保险基金预算。

全市社会保险基金收入预算调整为2245亿元，调增6亿元，其中，基本医疗保险基金收入调整为658亿元，调增6亿元。全市社会保险基金支出预算调整为2126亿元，调增63亿元。其中，基本医疗保险基金支出调整为620亿元，调增63亿元。社会保险基金预算收支差额通过减少当年结余予以平衡。

《2021年市级预算调整方案》连同以上报告，请一并审议。