重庆市人民政府

关于2020年市级预算调整方案的报告

——2020年11月30日在市五届人大常委会第二十二次会议上

市财政局局长  封  毅

市人大常委会：

我受市人民政府委托，现将2020年市级预算调整情况报告如下：

今年以来，按照党中央、国务院决策部署和市委工作要求，市政府严格执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《重庆市预算审查监督条例》等有关规定，认真落实市人大审议意见，在统筹抓好财税改革和各项管理工作的基础上，落实积极财政政策，强化中央直达资金管理，推动惠企利民政策落地见效，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，全市财政运行总体平稳。

由于新冠肺炎疫情影响，加之落实更大力度减税降费政策等因素，财政收入增幅下滑，初步预计全年我市税收收入下降8%左右。与此同时，执行中新增一般性转移支付、区县上解、上年结转等事项，收支规模相应调整，在市五届人大常委会第二十次会议审议批准的市级预算基础上，市政府编制了《2020年市级预算调整方案》（以下简称《方案》）。

一、预算调整事项

（一）收入预期。

根据当前预算执行情况综合研判，初步预计全年市级一般公共预算收入下降9%，其中税收收入下降9.5%，非税收入下降7.5%。收入执行减收拟通过动用预算稳定调节基金予以平衡。

（二）国有资本经营预算。

年度执行中，由于国有企业混合所有制改革、新增利润解缴等因素，国有资本经营预算收入较年初预计增加9亿元，支出预算相应调整。一是实施国有企业混合所有制改革，转让股权收入6亿元，用于资本金注入。二是重庆商投集团解缴收入2亿元，用于国有企业退休人员社会化管理等。三是市水务资产公司上缴利润1亿元，用于污水处理等。按此调整国有资本经营预算收支。

（三）社会保险基金预算。

按照中央要求，我市实施阶段性减免社保费、下调社会保险个人缴费基数、缓缴基本养老保险费等政策，养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险均有不同程度减收，相应调减社会保险基金预算收入265亿元。与此同时，受新冠肺炎疫情影响，就医人数减少，医保基金支出预计减少28亿元；我市继续执行稳岗返还和扩大失业补助金范围等政策，失业保险支出预计增加26亿元。社会保险基金预算收支差额拟通过动用历年滚存结余予以平衡。

（四）其他调整事项。

年度执行中，市级一般性转移支付收入增加250亿元，区县上解收入增加151亿元（其中，一般公共预算136亿元、政府性基金预算15亿元），上年结转收入增加392亿元（其中，一般公共预算91亿元、政府性基金预算301亿元、国有资本经营预算0.35亿元），以上收入已分别安排支出。同时，将抗疫特别国债预留机动资金补助区县，主要用于幼儿园治理、基层防疫等。

二、市级预算调整方案

根据上述事项，相应调整经市五届人大常委会第二十次会议审议批准的市级预算。

（一）一般公共预算。

市级收入预算总计调整为3767亿元，调增477亿元。其中：市本级收入预算调整为704亿元，调减76亿元；转移性收入预算调整为3063亿元，调增553亿元，主要是中央补助增加250亿元、区县上解增加136亿元、动用预算稳定调节基金增加76亿元，以及将上年结转91亿元纳入调整预算。

市级支出预算总计调整为3767亿元，调增477亿元。其中：市本级支出预算调整为1565亿元，调增293亿元；转移性支出预算调整为2202亿元，调增184亿元，主要是补助区县增加184亿元。

（二）政府性基金预算。

市级收入预算总计调整为2849亿元，调增316亿元。其中：市本级收入预算1041亿元，保持不变；转移性收入预算调整为1808亿元，调增316亿元，主要是区县上解增加15亿元，以及将上年结转301亿元纳入调整预算。

市级支出预算总计调整为2849亿元，调增316亿元。其中：市本级支出预算调整为1244亿元，调增316亿元；转移性支出预算1605亿元，保持不变。

（三）国有资本经营预算。

市级收入预算总计调整为40亿元，调增10亿元。其中：市本级收入预算调整为40亿元，调增9亿元；转移性收入预算调整为0.35亿元，调增0.35亿元，主要是将上年结转0.35亿元纳入调整预算。

市级支出预算总计调整为40亿元，调增10亿元。其中：市本级支出预算调整为31亿元，调增10亿元；转移性支出预算9亿元，保持不变。

（四）社会保险基金预算。

全市社会保险基金收入预算调整为1833亿元，调减265亿元。全市社会保险基金支出预算调整为1954亿元，调减2亿元。社会保险基金预算收支缺口通过动用历年滚存结余予以平衡。

三、其他需要汇报的事项

截至2020年10月底，财政部共计下达我市2020年新增政府债务额度1224亿元，其中：一般债务170亿元、专项债务1054亿元。9月底前，全市新增政府债券已全部发行完毕。

根据《中华人民共和国预算法》等相关规定，除预算调整事项外，对于中央专项转移支付、级次间调整、科目间调整、动支预备费等预算变动事项，以及调入预算稳定调节基金实现收支平衡等引起的收支规模、级次、科目间的变动，将在年度预算执行完毕后，按程序报市人大备案。

《方案》连同以上报告，请一并审议。