一、财政收支执行概况

1—5月，全市公共财政预算收入完成690.9亿元，增长11.5%，其中：税收收入完成462.4亿元，增长11.3%；全市公共财政预算支出完成896.9亿元，增长10.6%。

全市基金预算收入完成600.2亿元，下降1.9%，其中：国有土地使用权出让收入完成564.3亿元，下降2.8%；全市基金预算支出完成461.4亿元，下降7.9%。

二、主要特点及原因分析

收入方面：财政公共预算收入完成情况与我市经济增长、工业增加值、投资、消费等主要宏观经济指标基本吻合。1—5月，全市公共财政预算收入中，税收收入增收47亿元，拉动公共财政预算收入增幅7.6个百分点；非税收入增收24.5亿元，拉动公共财政预算收入增幅3.9个百分点。

支撑税收增长的税种主要是营业税、城建税和契税，分别增长20.2%、21.1%和40.2%，拉动税收增长11.6个百分点。与土地相关的城镇土地使用税、土地增值税、耕地占用税呈现下降，影响税收增幅下降4个百分点。

对税收增收贡献较大的行业是房地产和金融业，分别占税收增量的51.3%、26.1%，金融业税收占比突破了10%。工业税收有所回升，增长13.7%，其中制造业税收增长16.5%。建筑业税收增幅回落至7%，主要是基础设施建设投资增速放缓影响。商贸流通业税收下降0.4%，主要是交通运输业和餐饮住宿业减收。

非税收入完成228.5亿元，净增收24.5亿元，增长12%，其中市级增长16.2%，区县级增长8.5%。主要是教育费附加增收4亿元、配套费增收35.2亿元、人防费增收1.7亿元，三项共计增收40.9亿元。

区县级公共预算收入完成405.3亿元，增收36亿元，增长9.8%，其中，税收收入完成284.8亿元，增收26.6亿元，增长10.3%。区县级税收增幅近几年来首次低于市级水平，低于市级增幅2.7个百分点，主要是作为区县级收入的城镇土地使用税、土地增值税、耕地占用税减收。区县间税收增长存在不平衡，有6个区县税收收入增幅超过30%，也有5个区县税收负增长。

支出方面：1—5月，各部门进一步加强配合和联动，采取多项措施，有效保障了各项社会事业的正常推进。全市公共财政预算支出中：一般公共服务支出83.4亿元，增长5.8%，主要是市级严格落实公用经费零增长；教育支出113.1亿元，增长1.6%，增幅回落主要是去年集中开展学校食堂建设、部分学校新建以及高校化债支出较大，垫高了基数，同时今年的免费教科书统一采购因时间因素尚未清算支付；社保和就业支出160.3亿元，增长18.6%，主要是补助社保基金，保障低保和离退休人员经费以及弱势群体救助；医疗卫生支出73.9亿元，增长22.7%，主要是提高财政补助全市医疗保障标准，完善公共医疗卫生服务体系；城乡社区事务支出143.1亿元，增长8.5%，主要用于改善城乡基础设施以及机场建设等；农林水支出68亿元，增长20.7%，主要是农资综合补贴和水利工程建设；交通运输支出78.9亿元，增长65%，主要是取消政府还贷二级公路收费专项支出和车辆购置税用于城乡公路建设支出；住房保障支出29.1亿元，下降41.4%，主要是全市公租房建设中央补助部分已于去年全部到位，今年无此因素，再加上全市廉租房建设计划目标已于去年完成，今年仅有后续支出。