重庆市财政局关于对重庆市住房置业担保有限公司开展会计信息质量检查的通知（渝财监督〔2020〕22号）
重庆市住房置业担保有限公司：
根据《中华人民共和国会计法》《企业财务会计报告条例》等法律法规规定，按照《财政部关于组织地方财政部门开展2020年度会计评估监督检查工作的通知》（财监〔2020〕12号）的要求，市财政局决定派检查组自2020年 月 日开始，对你单位2019年—2020年6月会计信息质量进行检查。现将有关事项通知如下：
一、检查目的
履行财会监督职责，促进企业规范核算，强化内部控制，提升企业会计信息质量和财务管理水平，揭示风险隐患，有效防范系统性风险。
二、检查主要内容
遵守会计法律法规、财务会计制度、内部控制规范以及国家财税政策、担保政策等有关情况，重点关注企业内部控制、资产质量和财务管理情况等。在检查实施过程中，必要时将追溯检查以前年度、延伸检查相关单位。
三、检查要求
（一）自查工作要求。公司应提前做好准备，在检查组进场前认真完成自查工作，包括归集会计凭证、报表、合同等档案，自查报告等。
（二）现场检查要求。公司应高度重视此次检查工作，提供必要的工作条件，并安排相关人员在检查期间配合检查。
（三）纪律要求。检查组将贯彻落实中央八项规定精神，严格遵守检查纪律、廉洁纪律，做到履职尽责，依法依规依程序开展检查。
检查组成员由重庆市财政局监督检查处检查人员和相关专家组成。
联系人及联系方式：钟丹 67575502
附件：资料准备清单
重庆市财政局
（此件主动公开）
附件
资料准备清单
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序号 |
资料名称 |
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1 |
营业执照、资质证书、企业信用报告、章程、组织结构图、高管成员名单、会议纪要（2019年至2020年6月）、公司业务情况简介、公司已决、未决诉讼情况 |
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2 |
银行开立户清单 |
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3 |
2019年至2020年6月人员花名册、劳动合同 |
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4 |
2019年至2020年6月会计账簿、明细账、凭证 |
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5 |
单位内部管理制度（包括不限于资金管理制度、财务内控制度、合同管理办法、收款、费用报销相关制度） |
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6 |
业务合同 |
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7 |
银行对账单及余额调节表（2019年至2020年6月） |
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9 |
固定资产清单、盘点表，现金盘点表 |
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10 |
2019年-2020年6月纳税申报表、增值税开票统计表及明细表（按月、从开票系统导出） |
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11 |
2019年度审计报告、管理建议书；其他内外部出具的专项审计报告 |
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12 |
固定资产中房产和车辆等大额资产权属证明原件及复印件（房产证、车辆权属登记证、车辆行驶证等） |
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13 |
其他现场所需资料 |